在我们对税务管理技术的研究中，我们已经探讨了企业在试图解决税务问题时面临的税收痛点手动管理税务交易，避免审计，在第二篇文章中，我们给出了3个提示来判断你的采购组织是否落后在数字化升级纳税义务的竞赛中。
为了进一步了解这些问题，我们采访了迈克·伯纳德，顶点该税务引擎提供商在冠状病毒干扰期间和整个市场中所看到的情况。
他说，公司必须适应不断变化的税收环境，因为立法机构和其他税收机构在COVID-19危机的封锁阶段无法开会，但现在他们开会了，他看到销售税率提高了，以帮助弥补业务和税收中断造成的税收损失。伯纳德表示，与互联网泡沫破裂和房市崩盘等危机相比，此次危机对经济造成的损失更大。
他说，采购团队将不得不跟上税收变化的步伐，因为税收管理为企业增加了价值，而且当企业接受审计时，采购部门处于风险的最前沿。
“采购空间是企业实际采购商品的区域。问题是，他们是否正确缴纳了销售税和使用税?或者他们是否恰当地要求豁免?”伯纳德说。
“我可以告诉你，对于大多数大中型公司来说，采购长期以来一直是一个问题，特别是在采购过程中没有一个税收引擎来正确地评估这些事情的时候。所以，最终审计师进入的第一个地方就是审计你的采购领域，以确定你是否正确地评估了东西。”
税务技术问答
支出问题:业务流程的数字化需要IT、财务和采购等部门的协作。如何将税收问题纳入数字化转型?
迈克·伯纳德:数字化需要为客户提供无障碍的体验，这意味着获得所需正确发票所需的手动步骤更少。此外，适当的报告、征税和报告必须成为数字化过程的一部分，并应尽可能地实现自动化。
如果企业在升级数字化能力时没有在内部解决税收问题，那么他们面临的风险是什么?
这是一份风险清单。每个人都应该考虑以下四个问题:
- 关于销售和采购的不正确的税务判定
- 关于发票的糟糕客户体验(自动化是无摩擦销售和采购体验的关键。)
- 现金流和会计问题(公司需要设立或有事项或不正当托收汇款)。
- 审计风险(如果审计不顺利，可能会评估额外的责任。)
不同城市、州和国家的税收格局不断变化。冠状病毒对企业的破坏如何突显了税收方面的问题或机遇?它是否强调了在整个业务范围内制定税收政策的战略需要?
就在冠状病毒封锁开始后，我为税务高管协会(Tax Executives Institute)举办了一次网络研讨会，约600名税务专业人士填写了我的调查。
这些公司中约有40%拥有数字办公室，能够在家完成日常工作，回复审计咨询，并满足不断增长的业务需求。他们的账单和支付都是电子的。他们的电子书和服务器都支持这一切。他们不需要纸。
没有数字办公室的公司无法在家回复。这60%的人不能很好地远程工作。但我要告诉你的是，他们现在正处于加速数字化转型的过程中。
数字办公室通常包括一个连接良好和集中的税务数据网络，并访问企业集团的关键业务系统。如果您的手工流程依赖于纸张或物理更新大量电子表格，那么您在许多层面上都处于不利地位。即使是电子邮件也不足以成为远程工具，因为它不是在一个安全的系统中完成的，无法将你与不同的部门、供应商或客户连接起来。
你有法律背景。在不同的州和不同的国家做生意有许多法律和合规问题，需要遵循当地的法规。技术如何解释跨境交易和税收的法律影响?
必须设计技术解决方案，并将其映射到法律实体，以便在税务地区产生适当的报告。
在税收政策方面，为了支付COVID-19的成本，将认真考虑并实施大幅增税和额外的税收垂直领域，因此企业税务部门必须积极行动，确保它们考虑到其业务运营所在的所有地方、州、联邦和国际地区实施的任何立法政策。
税务差异如何增加审计的可能性?
大多数企业和大公司纳税人都要接受税务机关的持续审计。因此，纳税人必须能够提供“审计就绪”的申报表。税务机关通常将重点放在免税的交易税空间、特定地点的适当来源以及交易的整体准确性和评级上。
采购在这一切中可能是一个关键角色，因为他们可以看到支出，他们跨部门工作，他们收集数据进行分析。
这就是为什么审计人员首先去采购，但有了采购专业人员所依赖的技术，他们可以提供详细的、最新的账簿。这可以让审计人员感到高兴。审计往往是由于你之前报告财务状况的方式存在差异而引发的，所以如果你前后一致，而且由于你的数字能力，你有可供审计的回报，那么你的情况会更好。
如果一个企业没有税务部门或内部税务专家，他们应该如何解决税务交易的数字化?
企业将不得不依赖值得信赖的专业服务提供商，这些服务提供商可以评估他们的需求，并提供开箱即用的技术解决方案。解决方案应该尽可能少地进行定制。
你有没有一个最喜欢的例子，客户在解决他们的税务技术问题时，当解决方案为他们工作时，他们有“啊哈”的时刻?
我能想到的最好的例子是一家提供运输和其他商业用品的大型私营美国公司。
几年前，他们来找我们说:“我们需要一个自动豁免证书管理系统，因为我们有大约100个人管理证书。”
所以在这种情况下，他们会把办公用品卖给豁免组织。可能是联邦政府，可能是州政府，可能是学区，印第安部落，501(c)(3)团体。
但如果你的企业做了数十万笔交易，很难判断这些公司中是否有一家是免税的，然后不向他们收取销售税，并妥善保存所有这些记录。
我们和他们共同开发了一个豁免证书系统。我们开发了一项技术，减少了客户的手工工作，现在我们销售和授权这项技术。
该业务从每月必须管理大约10,000个证书变成了可以忽略不计的数量。
这符合合作的趋势，供应商和他们的客户或供应商相互帮助。
从历史上看，软件和硬件的开发是自上而下的——它是由硬件制造商为芯片制造商开发的，或者软件是由一些非常聪明的、不可靠的人驱动的，他们非常了解软件。
但是，今天，倾听客户的声音并切实解决他们的需求是发展的方向，也是未来发展的方向。
联合开发是我们已经着手并接受了好几年的事情。
支出很重要:这就引出了最后一个问题——税收技术的未来是什么?
迈克·伯纳德:财务数据越来越非结构化，离散税务技术解决方案正在围绕关键报告功能开发。随着监管改革的加速以及企业的扩张和对可扩展性的需求，这些技术将继续为企业税务部门增加价值。
任何公司在选择技术产品时都必须确保无论卖给它的产品是什么，尤其是在应用业务方面，它们都不是一刀切的产品。
这家公司在税务方面有几项需求。他们必须提交所得税申报表、销售税、营业执照申报表、电信税和财产税。
过去人们对技术的想法是建立一个大数据仓库，我们将把所有的信息都放在那里。然后我们将使用一个系统来提取所有的信息，然后满足你在这个领域的所有需求，基本上是在合规领域。
现在情况已经不同了。
你今天看到的是为离散功能(销售税、增值税、转让定价、逐国报告、所得税)而构建的离散技术。他们只是非常非常擅长他们的工作。例如，Vertex在销售税方面做得很好。
因此，我们的技术，无论是在本地还是在云端，都运行得非常好。它背后的税收内容和我们提供的粒度是非常好的。这就是客户来找我们的原因。
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