花欢迎这篇文章来自比尔Stotzer,董事总经理Alvarez & Marsal和海伦·范·尼斯。
在任何规模的公司,在任何经济环境下,强大的营运资本管理应该采取中心舞台。为什么?在我们看来,这是一个最好的方法来快速提高和维持你的公司的财务实力。如果营运资本是如此强大,为什么不要求更多的专注和专业知识吗?简单的说,营运资本管理已成为一个高度分布的一组竞争的责任在典型的公司结构,每个开车去他们的独立的目标。我们有一些观察后与我们的客户合作,实现这些挑战的解决方案。
营运资本管理跨多个企业责任:库存管理、供应链、操作、采购和采购、金融、财政和销售。所有功能区域之间的协调是必要的成功营运资金管理和监控,和挑战所在。为每个功能区不同,不协调的重点和激励因素常常导致营运资金的挑战。
一个典型的场景看起来像这样:库存和供应链管理需要充足的原材料,现场配件和成品(制造业),sku(分销和零售)为了维持高填充率和对客户的服务水平;采购和采购争取最好的价格点,并可缩短与供应商的付款方式;营运资本融资往往忽略了细节指标;销售和帐户经理想让顾客满意并可能延长客户付款条件;财政挑战的中心点来管理公司的现金流和融资工具协调所有这些运动部件和经常会覆盖营运资本融资项目改善现金流。如果加剧了经济增长缓慢和限制贷款环境,企业可以发现自己在短期甚至长期现金短缺情况下,复杂的功能优先级竞争资本优化工作。
所以提高营运资金的最佳方式是什么?我们与我们的客户合作,创造可持续的改善营运资金为各种行业,包括一个大型国际制造业客户操作的各种全球经济挑战。这里有一些策略我们用来改善客户的营运资本的问题。
提高营运资金的目标客户的CEO,他的直接资助项目和聚集他的管理团队的支持。营运资本的改进成为集体“屋顶”优先级和我们成为伴侣。我们的领袖的赞助活动包括提供主动的、一致的关注和持有领导人负责交付约定的目标和测量。
解决领导团队的职责通过使用创建的RACI矩阵为所有权和通信实现目标的基础。通过定义和连锁每个领导者的角色负责,责任,协商或信息,责任是由透明和奠定了有效的营运资金管理。
接下来我们需要创建实现营运资金的目标。哪些项目会产生有效的营运资金效益,可以执行和持续的组织?我们深入的数据分析了见解然后我们业主进行检查和验证基于RACI矩阵。同意项目包括重新定义和执行从客户应收账款,及时消除客户提前付款折扣折扣期之后,谈判短付款条件与客户、扩展与某些供应商的付款条件为了匹配竞争对手或市场驱动程序,确保供应商发票没有支付早期,以及减少过量库存,更好的利用有利的融资条件和车辆。所有这些行动需要增量的努力,企业规划,其次是一个健壮的监视和管理程序。
一旦目标达成和沟通,跟踪结果涉及的下一个重大挑战。如前所述,经典金融通常忽视健壮且有效的营运资金报告。创建一个集中营运资金报告机制作为公司的单一来源的事实是一个必要的,包括一个中心营运资本的办公室,包括一个独立的营运资本首席执行官的角色授权的跟踪工作。我们创建成功跟踪、预测记分卡和营运资金总体报告官来有效地管理结果。
这是外卖。确保营运资金改善,领导团队应该专注于持续的监控。定期评审应该解决角色清晰,更新目标状态和识别的挑战防止目标的实现,其次是行动计划解决问题和满足营运资金的目标。利用常规的评论,这两个团体和个人,将灌输标准一致的所有权,交付和奖励,以确保成功。
是的,这可以努力工作,但是回报可以显著增加流动性。如果你愿意承担艰难的挑战,改善营运资金管理可以成为贵公司的一个竞争优势。
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